“Cosa succede alla cassa se tagliamo questa spesa?” “E se assumiamo due persone in più a settembre?” “E se il cliente da 400.000 euro paga a 90 giorni invece che a 60?”
Ogni CFO italiano ha sentito una versione di questa domanda, di solito prima di un CdA. E chi la fa non vuole un report la settimana prossima: vuole muovere un numero adesso e vedere come reagisce la cassa a fine anno.
Questo articolo spiega cos'è un cash flow playground, come si differenzia dal forecast a 13 settimane e da quello mensile, e come costruirne uno in pochi minuti con una skill Claude adattata alle regole italiane (IVA, INPS/INAIL, TFR, F24).
Come installare la skill in pochi passaggi
- Scarica il file .zip della skill dal link nell'articolo.
- Su claude.ai vai su Customize → Skills e clicca "+ Create skill" → "Upload a skill".
- Carica il file .zip e attiva il toggle.
- Chiedi a Claude di costruire il tuo cash flow playground: la skill si attiva da sola.
(Se non vedi la sezione Skills, verifica in Impostazioni → Capabilities che "Code execution and file creation" sia attivo.)
Cos'è un cash flow playground
Non è il forecast ufficiale né la vista di tesoreria a 13 settimane. È il sandbox: ogni spesa futura modificabile, con flusso di cassa mensile, proiezione di fine anno e saldo che si ricalcolano subito mentre “giochi” con i numeri.
Costruirne uno a mano in Excel richiede giorni e si rompe alla prima formula sbagliata. Con una skill Claude la costruzione la fa Claude: tu dai i numeri, ottieni un file offline che chiunque in azienda può usare senza toccare i dati di origine.
Playground vs 13 settimane vs mensile
- Playground — per i “what-if”: tagliare una spesa, aggiungere assunzioni, spostare un investimento. Orizzonte 12-24 mesi.
- Forecast a 13 settimane — tesoreria: liquidità delle prossime settimane, dettaglio quasi giornaliero su incassi/pagamenti già certi.
- Forecast mensile — reporting verso soci, banche, investitori: stabile, poco soggetto a modifiche estemporanee.
Le aziende che gestiscono bene la cassa usano tutti e tre: il playground per pensare, il 13 settimane per sopravvivere, il mensile per comunicare.
Diretto vs indiretto
Il metodo diretto somma e sottrae incassi e pagamenti effettivi. Il metodo indiretto parte dall'utile netto e lo rettifica per le voci non monetarie. Per un playground decisionale il diretto è quasi sempre la scelta giusta: si vuole vedere l'euro che esce dal conto, non una rettifica contabile.
Cosa serve per costruirlo
Quattro blocchi di dati, senza i quali il playground inventa numeri:
- Conto economico storico mensile — almeno 12 mesi, voce per voce.
- Libro paga — RAL, contributi, date di ingresso/uscita, nuove assunzioni previste.
- Spese software — importo, frequenza di fatturazione, data di rinnovo.
- Anagrafica ricavi — clienti ricorrenti, frequenza di fatturazione, giorni medi di incasso.
Nulla va inventato: se un dato manca, la skill lo chiede.
Come installare la skill in pochi passaggi
- Scarica il file .zip della skill dal link nell'articolo.
- Su claude.ai vai su Customize → Skills e clicca "+ Create skill" → "Upload a skill".
- Carica il file .zip e attiva il toggle.
- Chiedi a Claude di costruire il tuo cash flow playground: la skill si attiva da sola.
(Se non vedi la sezione Skills, verifica in Impostazioni → Capabilities che "Code execution and file creation" sia attivo.)
Controllo qualità
Prima di costruire, il modello verifica che il conto economico quadri, che la cascata dei ricavi ricorrenti torni, che la cassa si riconcili a zero, e che crediti e ricavi differiti si muovano in modo coerente. Se qualcosa non torna, si ferma e chiede — non aggiusta di nascosto.
Come è strutturato: le 6 schede
Un unico file autonomo, con storici bloccati e piano modificabile:
- Conto Economico Playground — ricavi, costi, spese, EBITDA mese per mese.
- Software — ogni abbonamento, importo, data di rinnovo.
- Personale — RAL, contributi, TFR, nuove assunzioni.
- Ricavi Ricorrenti Attivi — cascata mese su mese: nuovi, persi, espansioni.
- Incassi — fatturato tradotto in cassa reale, giorni di incasso, IVA.
- Flusso di Cassa — incassi meno uscite, flusso netto, saldo cumulato, proiezione di fine anno.
Verifica e consegna
Prima di consegnare, il modello ripete i controlli sul risultato finale: saldo di fine anno coerente, storici bloccati, piano editabile. Poi lo mandi a chi deve decidere — CEO, CdA — e possono giocarci senza mai toccare i dati di origine.
Le regole che lo rendono affidabile
- Gli storici sono bloccati.
- Le spese mantengono il segno.
- La cassa non è l'utile: crediti e ricavi differiti sono tracciati riga per riga.
- La cascata dei ricavi ricorrenti deve tornare, o il modello segnala l'errore.
Cosa puoi chiedere a Claude
- “Costruisci il cash flow playground della mia azienda” — allegando conto economico, libro paga, spese software, anagrafica clienti.
- “Cosa succede se assumiamo due persone in più a settembre?”
- “Cosa succede se tagliamo questo abbonamento?”
- “Cosa succede se il cliente X paga a 90 giorni invece che a 60?”
- “Ecco i dati reali di giugno: promuovi giugno a storico ed estendi il piano.”
I limiti di un playground
Non sostituisce il forecast a 13 settimane (serve per sapere se arrivi a fine mese) né un sistema che tiene la cassa aggiornata da solo: il playground fotografa un'ipotesi nel momento in cui lo costruisci.
WithLess fa il passo successivo: gli agenti AI leggono pagamenti, fatture e movimenti bancari in tempo reale, così in CdA la domanda non è più “questi numeri sono aggiornati a quando?”, ma solo “cosa vogliamo fare, con la cassa che abbiamo davvero”.